银行流水账怎么做

银行流水账的做法如下:

1. 准备材料:A4打印纸,联结账本或账册,签字笔,计算器等。

2. 设计账单格式:在A4纸上设计好每页记录的格式,包括日期、收入—支出、余额、说明等栏目,每页平衡收入和支出金额。也可以参考银行对账单的格式。

3. 记录每笔交易:每当有银行的收入或支出时,在账本上记上交易日期,收入或支出的金额,收入支出的说明,并计算出本次交易后的账户余额。要认真填写支出用途或收入原因说明,方便后续核对。

4. 定期对账:最好每周对账一次,与银行对账单上的交易记录核对是否相符,有无遗漏或错误的交易记录,并在账本的对账栏记录对账日期。如果发现错误需及时到银行更正。

5. 月末对账:每个月月末统一对账,对比账本上的余额和银行对账单上的余额是否相等,差额在误差范围内的可认为是正常的,否则要仔细核对每一笔交易的记录,找出差错原因,与银行确认。

6. 账本保管:银行流水账做好后要安全妥善地保管,以便发生问题时核对,或用于其他用途。如果是公司的银行流水账,保存期限一般为5-10年不等。

7. 定期归档:账本记录一定数量后,可以进行归档保管,定期 QHSE 审计或核查时可以提取归档文件使用。归档的账本要妥善保管和标注,方便检索。

这些就是银行流水账的主要做法步骤,关键是要细致准确地记录每一笔交易,定期对账核对,发现问题及时处置,这样可以最大限度地保证银行流水账的真实性和准确性。如果仍有不清楚的地方,可以咨询相关会计知识。